Como o RRSP Home Buyers Plan (HBP) funciona?

 

Com o preço médio de uma casa no Canada sendo de $489,591 dólares (em novembro de 2016), salvar um dinheirinho para dar uma entrada em uma casa parece uma tarefa bem difícil. Por causa disso, algumas pessoas optam em usar o Home Buyers Plan, ou HBP, para ajudar a levantar o dinheiro para a entrada (Mínimo de 5% do valor do imóvel atualmente).

O HBP é um programa da Receita Canadense (CRA, Canada Revenue Agency) que permite a quem vai comprar a primeira casa (ou apartamento) pegar emprestado até $25,000 do RRSP para ajudar na entrada. Normalmente, quando você saca dinheiro do RRSP, você deve pagar taxas em cima do montante, pois é tratado como rendimento tributável, mas quando você saca utilizando o HBP o valor não é taxado – desde que você contribua o valor de volta em um período especifico.

Veja como o HBP funciona.

Precisa ser seu primeiro imóvel

Você pode utilizar o HBP desde que seja o seu primeiro imóvel. Mas, na verdade, é possível utiliza-lo mais de uma vez na vida. Para isso, você e sua esposa (ou marido) não podem ter sido donos de um imóvel nos últimos 4 anos antes de utilizar novamente o HBP. Por exemplo, você utiliza o HBP para a compra de um imóvel, depois de 10-15 anos decidem vender e vão morar de aluguel. Caso vocês morem de aluguel por 4+ anos, vocês terão direito a utiliza-lo novamente.

Você pode sacar até $25,000, mas tem que pagar de volta

Para fazer um saque de até $25,000 (ou $50,000 para o casal), você precisa submeter o formulário T1036 para o banco onde você possui o RRSP. Você tem até 15 anos para pagar de volta o valor total do empréstimo, mas o pagamento não começa até o segundo ano após o empréstimo. Por exemplo, se você utilizou o HBP em 2017, você só precisa começar a pagar de volta o seu RRSP em 2019.

Mas, mesmo você tendo até 15 anos para fazer o pagamento de volta, você deve fazer pagamentos anuais. Os pagamentos anuais equivalem a 1/15 do valor total do empréstimo. Então, se você pegou $15,000 emprestado do seu RRSP, utilizando o HBP, o pagamento mínimo anual que você deve fazer é de $1,000, durante 15 anos.

Atenção: Os pagamentos que você faz de volta ao RRSP não serão utilizados para redução de impostos a pagar no seu imposto de renda anual, pelo simples fato que você já recebeu esse crédito anteriormente. Lembre-se, você está pegando emprestado e devolvendo.

Se você não puder realizar o pagamento mínimo anual, o valor será acrescido a sua renda e você terá que pagar taxas em cima dele (como renda tributável). Então, se o seu pagamento mínimo é de $1,000 e você só conseguiu pagar $500, os $500 restantes serão considerados como renda extra tributável.

Você pode realizar os pagamentos a diferentes contas

Quando você está contribuindo para o RRSP com a intenção de utilizá-lo para o HBP em um futuro próximo, você deve escolher um investimento de baixo risco, pois você não quer que as flutuações do mercado afetem o valor que você está depositando. Mas, quando você está fazendo o pagamento do seu empréstimo do HBP, você não precisa depositar na conta que você fez o saque. Você pode pagar diretamente para um RRSP com um risco maior, mais agressivo, focado para a sua aposentadoria, por exemplo.

Como abrir um RRSP para salvar para o HBP

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Espero que esse post tenha ajudado você a entender um pouco o HBP e como ele é benéfico para quem quer comprar o primeiro imóvel!

Cheers!

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